С какой процентной ставки по вкладу уплачивается налог?


Вас заинтересовал вопрос о том, какой процент в 2017 году снимается с депозитных вкладов в качестве налога? Ответ на него вы найдете в нашей сегодняшней статье, где мы подробно описали наиболее популярные виды инвестиций, а также их налогообложение.

На сегодняшний день среднестатистический житель России платит нашему государству порядка десяти различных пошлин и сборов. Наиболее часто встречающиеся, это 13% НДФЛ при выплате заработной платы и НДС до 18% при покупке любого товара или услуг.

К сожалению, немногие из нас знают о том, что частные инвестиции в РФ также облагаются сбором. Частью полученной прибыли нужно делиться с государством при оформлении обычного вклада, сберегательного сертификата, обезличенного металлического счета и даже структурным продуктам.


Сбором облагается любая прибыль, получаемая на территории страны. Так как депозит — это тоже доход, то и он попадает под налогообложение. Это также представляет собой оплату за то, что государство дает возможность совершать подобные операции.

В нашей стране ставка пошлины, которую необходимо уплачивать вкладчику, целиком и полностью зависит от того, какой именно вид инвестирования он выбрал.

В частности:

  • Налог на вклады частных лиц составляет 35% от суммы вложений;
  • На доход от продажи ценных бумаг — 13%;
  • На получение дивидендов по акциям российских компаний – 9%.

Обращаем ваше внимание на то, что инвестору нет необходимости самостоятельно обращаться в ФНС, заполнять декларации и платить сборы самостоятельно. За них это делают специальные агенты, в качестве которых выступают брокеры, ПИФы и банковские компании.

Примечательно, что клиенты последних двух должны ежегодно получать соответствующие уведомления.

  • Если вы открыли депозит в рублях в российском банке, то здесь нужно ориентироваться на действующую у вас по договору ставку. Дело в том, что в России принят Федеральный закон номер 320 «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ». В нем сказано о том, что освобождаются от выплат те счета, где доходность не превышает ключевую +5%, т.е. 14%. Если вам предлагают процент больше, на эту разницу нужно будет платить 35%. При этом необходимые средства банк снимает с инвестора автоматически;
  • Если вы в росийс.банке оформили счет в инвалюте, то освобожденными от налогообложения будут считаться программы, где доходность не превышает 9% годовых. При этом сбор на разницу будет таким же, что и в ситуации с рублевыми инвестициями;
  • Если вы оформили депозит в зарубежном банке. Здесь вам нужно будет самостоятельно сообщить ФНС о наличии у вас подобной инвестиции, штраф за нарушение – до 5000 рублей. После этого нужно ежегодно предоставлять отчет о движении средство по счету, подробнее прочесть можно в Постановлении Правительства под номером 819. Платить нужно в случае наличия дохода, превышающего 9%;

  • «Сберегательный сертификат» — здесь не облагаются комиссией те продукты, где доходность не превышает ставку рефинансирования + 5%. На данный момент процент Центробанка равна 9%, соответственно, если ваша доходность менее 14% в год, вам не нужно делать никаких доп.платежей;
  • ОМС – здесь нужно самостоятельно оплачивать сбор при доходе от реализации драг.металла. Исключением является ситуация, когда цена продажи равна или ниже цены покупки, либо если ОМС находится в собственности инвестора более 3 лет. Тогда он освобождается от уплаты

Нет никакой разницы, был ли выбран в качестве начисления простой % или капитализация. Удержание происходит при выплате причитающихся процентов владельцу счета, т.е. перечислениями будет заниматься банк, а не физическое лицо.

Ежемесячно финансовая организация заполняет необходимые бумаги и перечисляет их в бюджет. Вкладчику может быть предоставлен соответствующий документ.

Выплата рассчитывается из дохода, который получил вкладчик, сверх определенных норм. Важна только номинальная ставка, указанная в договоре, даже если эффективная выходит выше норм.

Взимается в момент выплаты процентов. Вкладчик получает доход за вычетом. Если счет был закрыт досрочно, а налоговый сбор уже был уплачен, то вкладчику нужно написать заявление на возврат средств.

Формула для расчета отчислений в счет государства выглядит так:

НП = ПС — (СР + 5%),

где:

  • НП — налогооблагаемая часть депозита
  • ПС — процент, установленная финансовой организацией
  • СР — ставка рефинансирования.

Вы можете рассчитать доход от вашего вклада на нашем калькуляторе, а затем узнать, сколько придется отдать государству.

РАССЧИТАТЬ ДОХОД ПО ВКЛАДУ:

Сумма вклада
Годовая ставка%
Срок вклада
Капитализация

РАССЧИТАТЬ ДОХОД ПО ВКЛАДУ:

Сумма вклада
Годовая ставка%
Срок вклада
Капитализация

Пример:

Доходность банка = 16%.

16% — (9% + 5%) = 2%. Именно этот процент от прибыли с депозита и будет облагаться налогом в 35%.

Клиент вложил в банк 300 тысяч рублей под 16% годовых. За год он накопил : 300000*16% = 48000 рублей

  • База = 300000*2% = 6000
  • Отчисления = 6000*35% = 2100
  • К выдаче: 300000+48000-2100 = 345900 рублей.

Если же вы оформляли структурный продукт, то здесь  процент в 2017 году будет отдельно рассчитываться для каждого вида актива: с депозитных вкладов, с бумаг и металлов, 14% для российских компаний и 9% для зарубежных.

Если вы хотите узнать, куда лучше вложить деньги, чтобы заработать в этом году, тогда пройдите по этой ссылке.Если вас интересуют вклады, то ознакомиться с лучшими предложениями банков вы можете здесь.

Если вы хотите узнать, как получить кредит без отказа? Тогда пройдите по этой ссылке. Если же у вас плохая кредитная история, и банки вам отказывают, то вам обязательно необходимо прочитать эту статью. Если же вы хотите просто оформить займ на выгодных условиях то нажмите сюда.
Если вы хотите оформить кредитную карту, тогда пройдите по этой ссылке. Другие записи на эту тему ищите здесь.